Программное обеспечение семейства “Акцент”

Комплекс обеспечивает полноценный, по-бухгалтерски правильный, аналитический и синтетический учет производственной деятельности предприятия с созданием и печатью первичных документов любого внешнего вида.
Работа программы основана на учете движения средств и материальных ценностей по счетам с использованием метода двойной бухгалтерской записи.
Программа предоставляет возможность настройки пользователем схемы проводок с учетом специфики предприятий с помощью механизма шаблонов, а также создания ведомостей в разрезе требуемой аналитики с использованием Мастера отчетов.
Учет ТМЦ ведется в разрезе складов (подразделений), ТМЦ, с использованием нескольких единиц измерения для количественного учета, нескольких валют (национальной и валюте параллельного учета), для суммового учета. Реализован партионный принцип учета ТМЦ.

Предоставлена возможность:

• формирование и печать документов по поступлению и отпуску товаров (материалов) с возможностью одновременного отражения в журнале учета хозяйственных операций;
• построение оборотно-сальдовых ведомостей по товарам (материалам) в разрезе любых аналитических признаков, отчетов по поставщикам и подрядчикам, а также множества других отчетов;
• формирование и использование неограниченного количества прайс-листов различной структуры, задаваемой пользователем.

Учет приобретения ТМЦ и услуг позволяет вести учет в разрезе предприятий-поставщиков:

• формирование заказов на приобретение ТМЦ поставщику;
• поступления ТМЦ и услуг (в т.ч. по импорту);
• возврата ТМЦ поставщику с формированием накладной на возврат.

Учет движения ТМЦ включает операции по:

• внутреннему перемещению ТМЦ между складами (подразделениями);
• переоценке ТМЦ;
• списанию ТМЦ.

Списание ТМЦ может производиться по выбранному из методов (LIFO, FIFO, средневзвешенной цене).
Учет реализации ТМЦ и услуг предоставляет возможность:

• оформлять счета-фактуры на отпуск ТМЦ (услуг), заказы от подразделений и покупателей;
• резервировать ТМЦ для последующей отгрузки;
• вести учет реализации на основании сформированных расходных накладных (актов выполненных работ), а также учет возврата ТМЦ от покупателей.

Учет ТМЦ в розничной торговле ведется в ценах продажи. При поступлении ТМЦ от поставщика, а также при перемещении ТМЦ с оптового подразделения в розничное, производится расчет торговой наценки на полученный товар. Возврат ТМЦ сопровождается сторнированием наценки.
Учет банковских операций ведется в разрезе валютных счетов, по видам валют.
Учет операций по кассе ведется в разрезе подразделений. Учет движения наличных денежных средств возможен как в гривневой, так и в валютной кассах, с детализацией по назначению расходования (хозрасходы, командировочные, зарплата…)
Формирование и печать первичных документов с возможностью одновременного отражения в виде проводок в журнале учета хозяйственных операций. Формирование журналов-ордеров, ведомостей и прочих отчетов, связанных с этим разделом учета.
Учет операций с валютой охватывает операции по покупке, продаже валютных средств с расчетом комиссионных и сбора в Пенсионный фонд. Реализована возможность автоматического расчета курсовых разниц.
Учет кредиторской-дебиторской задолженности ведется в разрезе корреспондентов и счетов по взаиморасчетам. При расчете сумм задолженности охватываются операции по приходу и реализации ТМЦ (услуг), возврату ТМЦ, оплате ТМЦ (услуг). Возможен механизм связи документов по оплате с документами по приходу (реализации) ТМЦ (услуг).
Учет расчетов с подотчетными лицами предоставляет возможность вести учет выданных подотчетных сумм и осуществленных подотчетными лицами затрат.
Учет необоротных активов включает операции по вводу в эксплуатацию, модернизации, ремонту, выбытию необоротных активов.
Расчет амортизации производится автоматически с возможностью выбора метода начисления.
Учет заработной платы ведется в разрезе подразделений. Автоматически производится расчет начислений (по окладу), обязательных удержаний с сотрудников и отчислений из фонда оплаты. Возможность формирования отчета по форме 8ДР и экспорта данных в формат файлов программы Пенсионного фонда.
Налоговый учет включает:

• учет полученных налоговых накладных и корректировок с формированием книги покупок;
• оформление налоговых накладных и корректировок для покупателей с формированием книги продаж;
• формирование информации о валовых доходах и расходах;
• имеется возможность автоматического заполнения “Декларации о доходах” и других отчетов.

Хранение информации

Для хранения информации используется классический журнал учета хозяйственных операций, в котором производственная деятельность отражается в виде записей о хозяйственных операциях, состоящих из проводок. Каждая хозяйственная операция и проводки в ней имеют набор аналитических свойств, с использованием которых можно построить любой отчет для анализа информации. Хозяйственная операция может быть завершенной (”видимой” для отчетов), т.е. информация из проводок по которой будет участвовать в построении отчетов, и незавершенной (”невидимой” для отчетов), т.е. информация из проводок, по которой не будет участвовать при построении отчетов. Завершенной (”видимой”) считается проводка, для которой определен минимальный набор информации - это дата проведения, счет по дебету проводки и счет по кредиту проводки. В противном случае проводка считается незавершенной. Пользователь самостоятельно может управлять “видимостью” хозяйственных операций включая или выключая соответствующий признак операции.
В журнал учета хозяйственных операций информация может попадать несколькими способами:

• непосредственно вводом хозяйственной операции и проводок по ней в журнал хозяйственных операций;
• заполнением шаблона первичного документа. Так называемый “прямой” ввод информации в образ документа на экране;
• комбинацией этих способов;
• с использованием средств расширения (создание хозяйственных операций с использованием программных модулей на языке Акцент-BASIC, экспорт информации из других программ, связь с внешним электронным оборудованием).

Для удобства работы первичные документы объединяются в папки, которые могут быть вложенными друг в друга. Шаблоны форм первичных документов могут иметь произвольный вид, определяемый пользователем.

Средства построения отчетов

Программа позволяет создавать правила построения и строить отчеты четырех основных видов.
Первый - стандартные отчеты по счетам. Их правила построения и внешний вид изменить нельзя. К отчетам этого типа относятся:

• оборотно-сальдовая ведомость по счетам;
• отчет шахматной формы по всем счетам;
• отчет “Выписка из журнала операций” по счету;
• отчет “Схема счета”;
• отчет “Выписка из банка” по счету;
• отчет “Кассовая книга” по счету;
• отчет “Выписка из главной книги” по счету.

Второй - отчеты, правила построения которых определяются самостоятельно пользователем с использованием Мастера отчетов. К отчетам этого типа относят следующие:

• отчеты по счету в виде журнала или ведомости с различными комбинациями выборок и группировок внутри отчета. Это всевозможные оборотно-сальдовые ведомости, журналы - ордера, ведомости остатков и пр.;
• отчеты шахматного вида в разрезе аналитических признаков. Отчеты такого вида строятся на основе информации об оборотах по указанным счетам и расшифровки их по аналитическим свойствам;
• шахматный журнал или ордер. Строятся на основе оборотов по указанным счетам в разрезе аналитических свойств, но имеют другой внешний вид, чем предыдущий отчет;
  отчеты шахматного вида. Строятся по оборотам указанных счетов без расшифровок по аналитическим свойствам.

Третий - отчеты, созданные с использованием встроенной электронной таблицы. Алгоритм построения и внешний вид таких отчетов всегда одинаков. Единственное, что меняется - это результаты вычислений. Как правило - это отчеты для налоговой инспекции.
Четвертый - отчеты, созданные с использованием встроенного языка программирования Акцент - BASIC. Они могут иметь произвольный внешний вид и любой алгоритм построения.

Экспорт и импорт данных извне

Программа может осуществить обмен информацией с внешними файлами с использованием встроенного языка программирования или с использованием специально разработанных приложений.
С его помощью можно получать доступ к информации из систем “Клиент-банк”, программ поддержки электронного оборудования: электронного кассового аппарата, электронных весов, сканнера штрих-кодов и прочих.

Сетевые возможности

Технология, с использованием которой был разработан комплекс “АКЦЕНТ - бухгалтерия”, дает уникальную возможность без переделки его модулей сочетать рост производственной деятельности предприятия с ростом вычислительной мощности всего программного комплекса.
Начиная с настольного варианта, можно легко перейти к сетевому. При этом нет ограничений на используемое сетевое программное обеспечение. Это может быть сеть как с выделенным сервером, так и одноранговая (без выделения отдельного компьютера под сервер). Если же сетевой вариант уже исчерпал свои возможности, то можно легко перевести работу программы в режим “Клиент-сервер”. Для этого требуется только установить соответствующее программное обеспечение для поддержки технологии “клиент-сервер” MS SQL-server и перенести ранее накопленную информацию.